В результате взаиморасчетов с сотрудниками может возникнуть как задолженность организации перед сотрудником, так и наоборот, сотрудник может оказаться должником организации. Причинами возникновения долгов в программе может быть и ручное исправление сумм к выплате (обычно к ручному исправлению сумм расчетчик может прибегать в тех случаях, когда не может получить нужные суммы расчетным путем), и частичная выплата – для этого в документе «Зарплата к выплате организаций» можно указать процент выплат (особенно актуально на текущее время, когда руководство организации может принять решение выплатить часть зарплаты).
В форме «Настройка параметров учета» на закладке «Выплата зарплаты» есть флаг «Взаиморасчеты по зарплате ведутся в разрезе месяцев ее начисления». Взаиморасчеты — это начисления разных видов расчетов заработной платы. Они ведутся в разрезе месяцев. В этом легко убедиться, проанализировав следующие регистры накопления:
- Регистр накопления «Взаиморасчеты с сотрудниками организаций».
- Регистр накопления «Зарплата за месяц организаций».
В них каждая запись привязывается к определенному месяцу начисления. То есть независимо от состояния флага программа всегда ведет взаиморасчеты в разрезе месяцев начисления зарплаты.
Состояние флага определяет способ погашения долгов организации и сотрудников.
Если флаг установлен, то для удержания долгов сотрудника перед организацией необходимо документом «Перенос задолженности» перенести все или часть ранее образовавшихся долгов сотрудника на тот месяц, в котором планируется погасить этот долг. Для заполнения табличной части документа удобнее всего воспользоваться кнопкой «ЗаполнитьПо задолженности». В этом случае программа автоматически найдет всех сотрудников, у которых имеются непогашенные долги. Чтобы при выплате зарплаты удержать задолженность у сотрудника, необходимо начислить зарплату за месяц. Затем необходимо сформировать документ «Зарплата к выплате организации», который погасит задолженность сотрудника перед организацией.
Чтобы погасить задолженность организации перед сотрудником необходимо в текущем месяце оформить документ «Зарплата к выплате организаций», указав в нем месяц начисления, за который погашается долг (месяц образования долга).
Если флаг снят, то в текущем месяце погасить долг сотрудника перед организацией можно только в том случае, если за этот месяц ему начислена заработная плата. Если начислена зарплата за текущий месяц, то документ «Зарплата к выплате организации» с установленным в реквизите «Выплачивать» значением «Зарплата» погашает оба типа задолженности: долг организации и долг сотрудника. Если же установить значение «Задолженность», то независимо от наличия начисления зарплаты за данный период документ погасит только задолженность организации перед сотрудником.
Возник вопрос по ведению учета в «1С»?
Начисление зарплаты в 1С 8.3 Бухгалтерия по шагам
Наши специалисты помогут разобраться в проблеме.
.border-block < margin-bottom: 40px; padding: 20px; border: 3px solid #56CCF2; >.border-block__title < margin: 0 0 20px; font-size: 25px; font-weight: bold; >.border-block__text < margin: 0 0 20px; >
«1С:Зарплата и управление персоналом 8», ред. 3.0
Для ввода остатков по взаиморасчетам с сотрудниками необходимо в разделе «Выплаты» выбрать пункт «Начальные задолженности по зарплате». Остатки следует вводить на конец месяца, предшествующего началу эксплуатации программы. Например, если расчет зарплаты в «1С:Зарплата и управление персоналом 8», ред.
3, ведется с января 2016 г., то в реквизите «Месяц» выбираем декабрь 2015 г. Для ввода строк в документ предназначена кнопка «Добавить». В строке выбираем сотрудника. В графе «Сумма» указываем сумму задолженности на начало месяца. Если на начало месяца имеется задолженность сотрудника перед организацией, то в графе «Сумма» задолженность указывается с минусом. В документе эта сумма будет отображаться красным цветом.
Чтобы выровнять взаиморасчеты с сотрудниками в программах «1С:Зарплата и управление персоналом 8», ред. 2.5 и 3.0, нужно проанализировать данные в регистрах накопления. «Взаиморасчеты с сотрудниками организации» и «Зарплата за месяц организаций», где строки со значением «Приход+» – это суммы, которые организация должна сотруднику, строки со значением «Расход–» – это суммы, которые сотрудник должен организации;
Для изменения этих регистров в «1С:Зарплата и управление персоналом 8», ред. 3.0, нужно сделать документ «Перенос данных» («Главное меню – Все функции – Документы»), а в ред. 2.5 нужно сделать документ «Корректировка записей регистров накопления» («Сервис – Служебные»).
Возьмите за правило после каждой выплаты зарплаты самостоятельно контролировать возникающие задолженности. Для этого можно воспользоваться соответствующими отчетами и обработками. Например, отчетом «Структура задолженности организаций», обработкой «Перерасчет зарплаты организации».
Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.
Почему в ведомости на выплату зарплаты появляется надпись «В том числе долг за предыдущий период»?
Надпись «В том числе долг за предыдущий месяц» корректна, когда на самом деле не выплачена зарплата за несколько месяцев (рекомендуется на каждый месяц выплаты зарплаты формировать отдельные документы);
Например, в организации заработную плату за февраль сотруднице Бажова С.В. выплатили не в марте, как положено, а вместе с зарплатой март в апреле.
Из списка начислений видно, что сумма начисленной зарплаты сотрудницы за февраль-март составила 110 000 руб.
При заполнении ведомости на выплату мы видим, что в столбце «К выплате» у нас есть ссылка, «в т.ч. за февраль 2022, март 2022». Т.е. по регистру «Зарплата к выплате» программа видит, что в феврале по сотруднику не было выплат, и в ведомость на выплату зарплаты за март в апреле подтягивает невыплаченную зарплату за прошлый месяц.
Кликнув на ссылку, мы увидим, что сформировано две записи-за февраль и март, к каждой строке подтянулся свой верный документ-основание.
Безусловно, если вы четко ведете зарплату, как положено по закону -сначала выплачиваете аванс, затем делаете начисление зарплаты, далее формируете ведомость на окончательный расчет, заканчиваете это всё корректным перечислением налога в бюджет и больше не вносите исправления в эти документы, то вероятность возникновения проблем крайне мала.
Нужна помощь в 1С? Звоните в «Бизнес решения» +7 (938) 146 41 00
Однако, не всегда данный алгоритм соблюдается пользователями. Поэтому мы рекомендуем на каждый месяц начислений делать отдельные документы с корректными данными, заполненными автоматически.
Теперь рассмотрим случаи, когда данная ссылка является ошибкой.
В ведомости за июнь тянется уволенный сотрудник с долгом за декабрь и февраль.
Какой порядок действий в таком случае?
Перед началом работы ОБЯЗАТЕЛЬНО делаем архивную копию базы данных и только после этого приступаем к исправлению.
Устанавливаем отбор ведомостей на выплату по данному сотруднику и распроводим все ведомости с декабря, включая февраль (ведомость на выплату аванса можно не распроводить).
Далее, проваливаясь последовательно в каждый документ, удаляем сотрудника и по кнопке «Заполнить» заново добавляем его в документ. Проводим. Таким образом, мы заставляем программу пересчитать данные внутри себя заново!
Теперь заново перезаполняем ведомость на выплату за июнь 2022 г. и видим, что по данному сотруднику больше не тянется долг.
Следующей причиной может служить изменение реквизита самого начисления.
Например, вы начислили премию с кодом дохода 2000. Увидели ошибку и решили, что лучше премии присвоить код 2002. Не перезаполняя документ начисления, формируете ведомость на выплату премии, а там проходит код 2002. В результате снова можно ждать появления такой надписи при следующих выплатах. Причем, это касается не только кода дохода. Это может быть изменение категории дохода, вида дохода для исполнительного производства.
Нужна помощь в 1С? Звоните в «Бизнес решения»+7 (938) 146 41 00
Следующий пример, вы начислили сотруднику отпуск, сделали ведомость на выплату, потом вспомнили, что с начала месяца нужно было перевести этого сотрудника в другое подразделение. Сделали кадровый перевод, перезаполнили документ начисления отпуска, а ведомость на выплату не перезаполняли, т.к. сумма отпуска сотрудника от перевода в другое подразделение не изменилась! Поэтому не удивительно, что при следующей выплате зарплаты этому сотруднику у вас появится надпись, что есть долг по отпуску, несмотря на то, что он оплачен.
Следующей и, пожалуй, самой главной причиной может быть нарушение последовательности проведения документов. Это самая частая ошибка, наблюдаемая у пользователей.
Напомним самую простую последовательность проведения документов, где есть аванс и окончательный расчет за месяц:
- вносим кадровые и межрасчетные документы текущими датами,
- формируем документ начисление зарплаты за 1-ю половину месяца (если аванс фиксированной суммой-сразу ведомость на выплату аванса)
- делаем ведомость на выплату аванса,
- далее формируем документ начисления зарплаты за месяц,
- создаем ведомость на выплату окончательного расчета.
И больше в этот месяц мы не вносим исправлений! Не делаем никаких кадровых переводов задним числом, не меняем реквизиты платежей и т.д.
В таких случаях происходит следующее, задними числами вносятся поправки/исправления, а сами документы зарплаты не перезаполняются, возникает пересортица. Опять же, для исправления, необходимо последовательно перезаполнить и перепровести все документы по проблемному сотруднику.
Также часто надпись долга появляется, когда идет ручное исправление зарплаты из месяца в месяц!
Таких примеров может быть масса, все перечислить невозможно. Но Вы должны не бояться таких ошибок, учиться их находить, понимать и не игнорировать! Потому что если не поправить вовремя, данная ошибка может снова «вылезти» в следующем месяце.
Как всё-таки исправлять такую ошибку?
Волшебной кнопки исправления зарплаты и НДФЛ к сожалению, нет!
Самое правильное решение – это посмотреть с какого периода появляется эта надпись, вернуться туда, распровести все последующие документы начисления и выплаты зарплаты и заново их все ПЕРЕЗАПОЛНИТЬ! Не просто отменить проведение и опять провести, а ПЕРЕЗАПОЛНИТЬ! Иначе вся эта работа не будет иметь никакого смысла.
Долг в расчетном листе
Добрый день, работаем в ЗУП КОРП, у одного из сотрудников в ведомости на выплату сумма на 1 рубль меньше расчетной, в расчетном листе заполняется поле долг предприятия на конец месяца, не можем понять в чем причина, могли бы Вы помочь разобраться.
Метки вопроса: Расчетный листок
Все комментарии (17)
Пьянкова Елена Сотрудник БухЭксперт8 :
Добрый день! Для проверки я обычно загружаю настройки в Универсальный отчет, период в отчете не ставим:
https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/2021/06/ZarplataKVyplate.zip — проверяем остатки в ведомости
https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/2021/06/VzaimoraschetySSotrudnikami.zip — проверяем остатки в расчетном листке
Sylf9 Подписчик БухЭксперт8 :
Добрый вечер, прошу вопрос не закрывать, были заняты перерасчётом зп декабря, постараюсь посмотреть на днях.
Пьянкова Елена Сотрудник БухЭксперт8 :
Добрый вечер! Хорошо
Sylf9 Подписчик БухЭксперт8 :
Добрый день. Елена, подскажите как этими отчетами пользоваться, я чуть позже пришлю скриншоты период ставила максимальный.
Sylf9 Подписчик БухЭксперт8 :
Пьянкова Елена Сотрудник БухЭксперт8 :
Проверила, у Вас универсальный отчет сформирован верно, единственное, я ещё период убираю, чтобы все остатки по регистру видеть. Они должны быть закрыты, если нет сумм к выплате.
Но у Вас в двух регистрах и расчетном листке сальдо сходится 87 704,71. С минусом оно потому что мы выплатили аванса, а начисление зарплаты ещё не прошло, так и должно быть. Начисление аванса проходит по другому регистру.
1 руб. — это может быть НДФЛ. Возможно на закладке «Корректировка выплаты» в документе «Начисление зарплаты за первую половину месяца» или «Начисление зарплаты и взносов» появляется перерасчет.
Пьянкова Елена Сотрудник БухЭксперт8 :
Расчет НДФЛ можно дополнительно проверить по отчету «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за 2023 год.
Sylf9 Подписчик БухЭксперт8 :
Добрый день, Елена, зачем проверять НДФЛ, вопрос по сумме к выплате.
Но оставила как хочет программа в авансе за март и зп за март, расчетный лист за март долгов не показывает, когда начисляю аванс за апрель, сумма к выплате на рубль меньше чем начислено в аванс минус ндфл с аванса. Если вам нужны какие -либо подробности — напишите я вышлю необходимые скриншоты.
Пьянкова Елена Сотрудник БухЭксперт8 :
Добрый день! Иногда при перерасчете НДФЛ программа сумму относит на взаиморасчеты. Но это будет видно в регистре накопления «Начисления удержания по сотрудникам авансом».
Можно сравнить суммы в регистре накопления «Начисления удержания по сотрудникам авансом» за месяц (эти суммы попадают в расчетный листок) и в регистре «Зарплата к выплате авансом». Там должна показаться эта разница на 1 руб.
Sylf9 Подписчик БухЭксперт8 :
Добрый день, Елена я не вижу ошибки в регистрах. Могли бы Вы посмотреть, скриншоты во вложении.
Пьянкова Елена Сотрудник БухЭксперт8 :
Добрый день! Увидела в чем проблема, программа в январе 2023 доначисляет 1 руб. НДФЛ. Скриншот прилагаю.
У нас по итогам месяца суммарно получилось 220 357,7*13%=28 646,5, т.е. должно быть 28 647, а у нас 28 646. Т.к. начисление зарплаты мы проводим 14.02.23, программа этот рубль «докидывает».
В результате удерживает у сотрудника на 1 руб. больше.
На мой взгляд, можно было этот НДФЛ февралем провести, не отправлять в январь, ведь НДФЛ рассчитывается нарастающим итогом.
Несколько раз сталкивалась с проблемой, если НДФЛ получается 0,5, в следующем месяце появляется 1 руб., но по нему всё время проблемы возникают. По идее при начислении аванса 27.01.23 должен был появиться это руб. Но здесь скорее всего сыграла роль последовательность проведения документов, т.к. декабрьская зарплата в январе появилась не сразу.
Sylf9 Подписчик БухЭксперт8 :
Елена и как сейчас поправить?, если в самосдокументе то опять нарушим последовательность. У нас много ситуаций когда ндфл в аванс один, а в зп строка по дате получения аванса на рубль меньше или больше, в такой ситуации руками исправлять или так оставить?
Пьянкова Елена Сотрудник БухЭксперт8 :
Добрый день! Расчет налога верный, 1 руб. оказывает влияние только на взаиморасчеты. Можно выбрать один из двух вариантов:
1. Оставить как есть.
2. Удалить строчку с начисленным 1 руб за январь 2023, а прибавить его к любой сумме НДФЛ в феврале или марте. Т.е. у нас по факту округление пройдёт в период, когда оно появилось.
Sylf9 Подписчик БухЭксперт8 :
Добрый день, Елена, так мы нарушим последовательность проведения документов, в документах по 1000 + человек, одного поправим, других проблем наберем, может техническими документами можно поправить или еще как-нибудь?
Пьянкова Елена Сотрудник БухЭксперт8 :
На мой взгляд, т.к. сотрудников много и в прошлый месяц заходить нельзя, лучше оставить всё как есть.
Расчет НДФЛ у нас нарастающим итогом верный, 1 руб появляется только во взаиморасчетах. Получается, что либо в этом месяце, либо в следующем при выплате дохода 1 руб зачтется во взаиморасчетах и проблем не будет. Т.е. выплата пройдёт автоматически на 1 руб меньше у тех сотрудников, у кого был перерасчет налога.
Sylf9 Подписчик БухЭксперт8 :
Добрый вечер. Если оставляем так как считает программа то ситуация повторяется каждый месяц, +рубль к выплате в следующем месяце минус рубль , посмотрела 3 месяца вперёд . Хотелось бы все таки закрыть взаиморасчёты, возможно ли это сделать через перенос данных? Если да, то подскажите какие регистры и как заполнить.
Пьянкова Елена Сотрудник БухЭксперт8 :
Добрый день! Рассмотрим пример.
Мы в январе сотруднику начислили 100 руб, НДФЛ программа рассчитала 12 руб. Мы выплатили 88, удержали 12.
Далее в феврале программа доначисляет 1 руб. НДФЛ. В результате в расчетном листке за январь 2023 доход 100 руб, НДФЛ 13 руб. Долг за работником 1 руб.
Далее мы начисляем зарплату за февраль 100 руб, НДФЛ 13 руб. Т.к. у нас есть долг за сотрудником, программа выплачивает вместо 87 руб. — 86 и в ведомости удерживает вместо 13 руб — 14. Таким образом , у нас взаиморасчеты закрываются.
